Les critères environnementaux, sociaux et de gouvernance sont des critères qui permettent d’évaluer la responsabilité sociale et environnementale d’une entreprise.

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Règle générale, le score final ESG est établi à partir d’une multitude de sources de données et de métriques reliées à l’entreprise.

En tant que tel, l’ESG est un peu comme une cote de crédit social pour l’entreprise avec le but principal de mesurer la durabilité et la responsabilité sociale/écologique de l’entreprise.

Quels sont les critères ESG?

Il existe trois critères cruciaux dans l’ESG: le critère environnemental, le critère social et le critère de gouvernance.

Critère environnemental

Le critère environnemental étudie l’impact de l’entreprise sur l’environnement en s’attardant sur l’utilisation énergétique de celle-ci, sa pollution, ses efforts de conservation naturelle ainsi que son traitement des animaux (surtout dans le cas des entreprises pharmaceutiques et cosmétiques).

C’est aussi ce critère qui étudie les possibilités de risques environnementaux qui peuvent affecter le fonctionnement de l’entreprise et comment celle-ci prévoit agir si une telle situation survient.

Exemple: Imaginez une entreprise de production et de distribution de chaussures. Le critère environnemental étudiera les émissions de gaz à effet de serre lié aux usines de l’entreprise, la contamination des terres sur lesquelles se situes l’usine, comment l’entreprise gère ses déchets, etc.

Critère social

Le critère social analyse les relations sociales de l’entreprise. Par relation sociale, nous voulons dire les relations de l’entreprise avec les acteurs externes telles que: la communauté, les autres entreprises, etc.

Ce critère s’intéresse aux facteurs comme:

Est-ce que l’entreprise encourage le bénévolat au sein de leurs employés?
Est-ce que les autres fournisseurs avec lesquelles l’entreprise travaille ont de bonnes valeurs?
Est-ce que l’entreprise tient à coeur la sécurité de ses employés?
etc.

Critère gouvernance

Au niveau du critère de la gouvernance, il est plutôt question que l’entreprise utilise des méthodes transparentes et justes pour présenter l’information financière aux employés (ne pas falsifier les documents financiers), que l’entreprise fait de son mieux pour ne pas avoir de conflits d’intérêts au sein de l’entreprise et au sein du conseil d’administration, qu’aucune activité illégale ne ce fasse (exemple: financer illégalement des campagnes politiques), etc.

Pourquoi une entreprise devrait prendre en compte les critères ESG?

Bien que tout cela semble comme une bonne initiative en général, pourquoi les entreprises (et les investisseurs) devraient prendre en compte les critères ESG dans leurs prochaines décisions?

Les critères ESG sont un concept de gestion et d’investissement de plus en plus en vogue. Que ce soit chez les employés, les investisseurs ou les clients de l’entreprise, tout le monde en parle.

En effet, le rôle de ces 3 acteurs est passé de passif à actif. Les employés ne travaillent plus seulement pour une paie, les investisseurs n’investissent plus pour un retour sur investissement et les clients n’achètent plus sans savoir que le produit est produit de matériaux et de façon responsable.

Ces 3 critères ESG ont bouleversé les marchés classiques dans lesquels personne ne s’intéressait à la provenance des produits, personnes s’intéressait comment le produit a été créé, etc.

Mais en tant que tel voici les raisons principales pourquoi les entreprises (et les investisseurs) devraient s’intéresser aux critères de l’ESG.

Les consommateurs et les employés veulent du changement

La principale raison de pourquoi les critères de l’ESG son si important que ça pour les investisseurs et les entreprises est que les consommateurs et les employés sur le marché demandent le changement.

En effet, au niveau du consommateur, plus de 55% des consommateurs américains ont annoncé dans une recherche qu’il est important pour eux que les entreprises prennent une position au niveau des conflits sociaux et environnementaux.

Une autre statistique de l’université Georgetown indique que 9 milléniaux sur 10 seraient prêts à changer de marques pour celle qui est associée à une cause sociale.

Il est donc impossible d’affirmer que les consommateurs ne tiennent pas les critères ESG à coeur et que ces critères n’affectent pas le choix du consommateur au moment d’un achat.

Et c’est la même chose pour les employés, dans une recherche éblouissante présentée par Harvard Business Review, nous découvrons que 9 employés sur 10 seraient prêtsà troquer un emploi plus payant pour un emploi qui leur apporte un plus grand sens à leur vie.

Plus d’un quart de l’argent investis est investis dans des compagnies ESG

Savez-vous que de nos jours, plus d’un quart de tous les investissements en Amérique du Nord est distribué à des entreprises ESG?

En effet, non seulement une grande majorité du marché investi dans les entreprises ESG, mais l’intérêt envers les entreprises socialement responsables ne cesse de grossir.

L’institution financière Morgan Stanley à découvert dans une de ses recherches que l’intérêt des investisseurs envers les entreprises ESG augmente à coup de 90% presque chaque année depuis 2015.

Donc, avec une croissance d’intérêt et de capital déployé dans les entreprises ESG, il est absolument crucial pour toute entreprise d’aujourd’hui (publique ou pas) de faire extrêmement attention de bien répondre à ses critères.

De plus, en tant qu’investisseur, il est aussi important d’analyser les critères ESG de ses investissements pour bien s’adapter au marché financier responsable du futur.

Quelle différence entre ESG et RSE (CSR)?

Quelle est la différence entre l’ESG et les critères RSE (Responsabilité sociétale des entreprises ou CSR en anglais)? D’un premier coup d’oeil, les deux critères peuvent paraître très semblables. Cependant, il est très probable que dans un futur proche, l’ESG remplace RSE comme véhicule principal pour la contribution responsable et durable.

En effet, la RSE est une ressource qui a souvent été critiquée comme déconnectée du monde et même inutile. D’un autre côté, l’ESG fournit une solution directe, stratégique et objective que chaque entreprise peut inclure dans sa mission.

De ce, l’ESG, qui se fait introduire dans les missions des entreprises, prend de jour en jour de plus en plus d’espace dans le marché et va très probablement réussir à entièrement remplacer la responsabilité sociétale des entreprises (RSE).

Qu’est-ce qu’un fond ESG?

Un fond ESG est, dans la plupart des cas, un fond négocié en bourse (FNB) de titres financiers d’entreprises qui ont intégré les facteurs de l’ESG dans leurs prises de décisions.

Les titres que possèdent ses fonds sont donc, selon l’analyse du fond, responsables et durables selon les 3 critères de l’ESG.

Voici quelques exemples de fonds ESG:

The Vanguard FTSE Social Index Fund (VFTAX)
iShares MSCI USA ESG Select ETF (SUSA)
Shelton Green Alpha Fund (NEXTX)
1919 Socially Responsive Balanced Fund (SSIAX)
Boston Trust Asset Management (BTBFX)

Quelques index de titres responsables

Si vous êtes plutôt intéressé à suivre la croissance du marché des entreprises ESG ainsi que découvrir des leaders de l’industrie, voici quelques index de titres responsables que vous pouvez suivre:

Dow Jones Sustainability Index: Par S&P Dow Jones Indices en collaboration avec RobecoSAM.
S&P/TSX 60 Carbon Efficient Select Index: Par S&P Dow Jones, est un indice qui mesure la performance des entreprises de la S&P/TSX 60, tout en excluant toutes les entreprises avec les plus grandes empreintes de carbone.
Jantzi Social Index: Cet indice de Sustainalytics est un indice qui se base sur l’indice S&P/TSX 60, mais qui garde seulement 50 compagnies qui passent les critères de base de l’ESG.

Conclusion

Avec la popularité croissante de la durabilité et de la responsabilité sociale chez les consommateurs, les clients et les investisseurs, il est absolument crucial d’être au courant des trois critères ESG ainsi que l’utilité de ce système.

En effet, avec cette connaissance, vous allez non seulement mieux comprendre le marché actuel, mais aussi mieux prévoir le marché financier du futur.

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Quels sont les critères ESG? – Guide 2023